Registros que organiza el flujo
- Fechas, instrumentos y períodos de tenencia
- Volumen y frecuencia de actividad
- P&L, comisiones y contexto de cuentas
- Notas y documentos fuente para revisión
TTS y Sección 475 no son el mismo paso
La documentación, el análisis profesional de TTS y una decisión sobre elección de Sección 475 son asuntos distintos. Los escenarios son educativos y no realizan una elección.
Secuencia práctica
- Registra la actividad completa
- Reconcilia broker y posiciones abiertas
- Revisa evidencia del período relevante
- Lleva registros y preguntas a un profesional de USA